Hàng về trước hóa đơn về sau
Last updated
Last updated
Khi phát sinh nghiệp vụ hàng về trước, để đảm bảo công tác kế toán phản ánh trung thực và phù hợp với thực tế phát sinh thì kế toán sẽ hạch toán hàng về trước hóa đơn về sau.
Bước 1: Vào phân hệ Mua hàng/Nhập liệu/Hóa đơn mua vào/Hóa đơn mua hàng trong nước
Bước 2: Trên thanh công cụ nhấn nút Thêm để tạo mới 1 phiếu.
Bước 3: Khai các thông tin trên hóa đơn mua và không tích chọn hóa đơn (do hóa đơn về sau)
Hạch toán:
Nợ 152, 156,.. Vật tư, hàng hóa
Có 3388 Phải trả khác
Người dùng vào Hóa đơn mua hàng trong nước đã nhập ở bước trên tick vào tickbox Hóa đơn, sửa lại tài khoản có từ 3388 về 3311, cập nhật lại giá, tiền theo hóa đơn và bổ sung thêm số hóa đơn, ngày hóa đơn GTGT đồng thời kê khai thuế bên tab Thuế.
Bước 1: Vào phân hệ Tổng hợp/Nhập liệu/Hạch toán/Phiếu kế toán
Bước 2: Trên thanh công cụ nhấn nút Thêm để tạo mới 1 phiếu
Hạch toán
N3388 Phải trả khác
Nợ 133 Thuế GTGT đầu ra
Có 331 Phải trả người bán
Tab thuế
Khai báo các thông tin như: số hóa đơn, ngày hóa đơn, thuế suất, mã nhà cung cấp,...
Bước 3: Nhấn Lưu
Bước 1, 2, 3 tương tự như khi không có chênh lệch.
Bước 4: Tạo phiếu Giảm giá hàng mua, chọn loại "Giảm giá" giá nhập kho > giá hóa đơn, loại "Tăng giá" nếu giá nhập kho < giá hóa đơn.
Hạch toán
Nợ 152, 156 (Phần chênh lệch)
Có 331
